Finanziare un’acquisizione: calcolare il budget completo

Il prezzo richiesto per un’attività è solo una parte del denaro necessario per rilevarla. Prima di discutere un credito, calcolate le spese iniziali e la liquidità che consentirà all’impresa di funzionare.

1. Sommare tutte le necessità

Il budget deve distinguere:

• prezzo dei beni o delle quote e scorte rilevate;
• garanzia di affitto e altri depositi;
• costi di consulenza e dell’operazione;
• lavori e attrezzature da finanziare;
• fabbisogno di liquidità dei primi mesi;
• una riserva adeguata agli imprevisti del progetto.

Evitate di contare due volte una voce già inclusa nel prezzo. Per ogni spesa indicate importo, data e fonte di finanziamento prevista.

2. Un esempio illustrativo

Questo scenario serve a spiegare il calcolo: non è una stima né un’offerta di finanziamento.

Voce	Importo (CHF)
Prezzo di acquisizione	180’000
Scorte	40’000
Garanzia di affitto	18’000
Costi e investimenti	22’000
Liquidità iniziale	50’000
Riserva	20’000
Fabbisogno totale	330’000

Con un finanziamento bancario confermato di CHF 150’000, restano CHF 180’000 da coprire con mezzi propri o altri finanziamenti confermati. La differenza riguarda il budget completo, non soltanto il prezzo di acquisizione.

3. Determinare un apporto realistico

Non esiste una percentuale di mezzi propri adatta a tutti i progetti. Settore, garanzie, flussi di cassa, prezzo ed esperienza influenzano la valutazione del finanziatore. Il Portale PMI della SECO presenta le basi del finanziamento di una successione, in francese.

Separate il denaro realmente disponibile dai finanziamenti ancora da negoziare. Proteggete anche il vostro budget personale. Se intendete utilizzare averi previdenziali, fate verificare condizioni e conseguenze prima di inserirli nel piano.

4. Esaminare le soluzioni complementari

Un prestito del venditore, un socio, un credito assistito da fideiussione o il finanziamento delle attrezzature possono completare il piano. Ogni soluzione ha costi e condizioni: rimborso, interessi, garanzie, diritti decisionali o partecipazione ai risultati.

Anche un prezzo parzialmente legato ai risultati futuri richiede regole precise di calcolo e verifica. Confrontate diversi scenari e il loro effetto sulla liquidità mensile.

5. Preparare l’incontro con il finanziatore

Portate i conti dell’attività, la presentazione del progetto, i contratti importanti, un budget previsionale e un piano di liquidità. Verificate uno scenario meno favorevole: ricavi inferiori, lavori in ritardo o costi superiori alle previsioni.

Nel progetto Avidia annotate budget previsto, domande e prossima scadenza. Aggiornate i dati quando ricevete proposte concrete.